混改以来，公司在新老股东和全体干部职工的共同努力下，经营布局不断优化，规模效益明显提升，混改优势明显，取得良好开局。

面对多元化的发展业态，越来越复杂的外部环境，越来越严格的监管体制，合规管理将是公司各项业务有序向前的重要保障。当然，合规管理是一项系统性工作，离不开公司上下全体员工的合力同心，只要业务能延伸的地方，合规管理就要做到位，只有这样公司才能走得更稳行得更远。

一、公司合规管理现状

公司在过去近70年的发展历程中，既有40多年的国企身份，又有20多年的民企经历，培育了优秀的企业合规文化，具有深厚的历史文化积淀。

正如靳海洋同志在《启动制度顶层设计再造新时期新秩序》文章中所述，良好的文化基因如同我们每天呼吸的空气一样，潜移默化中影响着每一名德建人的做人准则和做事方式。二次创业以来，公司提出“以德建树以信取赢”的核心理念，借助外部机构的力量，形成了包括理念文化、视觉文化、行为文化在内的企业文化体系。

多年来，公司大力推进标准化管理体系建设，致力于让公司上下有章可循，有规可依，是公司管理制度、管理机制从量变到质变的体现，也是合规体系搭建的起始。

2021年与山东高速资源管理集团混改后，我们又穿上了红色征衣，继续传承着红色基因。良好的合规文化底蕴是我们快速融合发展的基石，公司对标高速集团、资源集团管理标准，结合自身发展的实际，新建立了《“三重一大”实施细则》《党委会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理办公会议事规则》《厂务公开制度》等制度，企业的合规体系建设不断完善。新的时代、新的机遇、新的目标都需要我们构建完善的合规管理体系引领前行。

二、搭建合规管理体系的必要性

合规是企业永续健康发展的基石，是企业赢得市场竞争的根基，是企业最重要的软实力。尤其混改以后我们的身份变了，由民营企业转变为国有控股公司。

新德建发展的主题是“融合发展，混改典范”八个字，合规管理、坚守底线是高效完成上述目标的基础，包括生产经营、财务管理、以及党建和干部人事等方方面面。

在合规经营的大背景下，建设合规管理体系已是大势所趋，尤其是在当前大环境下，企业通过建设合规管理体系，也是防范过程风险，防止效益流失的迫切需求。

实践反复证明：合规风险是最基础的风险，也是最大的风险，更是能够通过合规管理可避免的风险。重大的不合规行为，将给企业造成不可估量的损失。而合规管理可以保障企业生产、经营、管理、服务、声誉和资产等各方面的安全，使企业面临系统性风险的概率大大降低，从而有效防范化解违规风险。坚持依法合规经营是公司实现“打造全省卓越的建工集团”愿景的重要保障！

三、合规管理的基本要求

合规一词最早应用在金融行业，合规是指商业银行的经营活动与法律、规章、准则相一致，即依法依规办事。随着合规重要性在各行各业的显现，现在被广泛应用，赋予了更丰富的诠释。对于我们公司，合规代表着什么，主要从以下几个方面解读。

（一）维护好公司利益

维护公司的合法利益，是每一位职工的首要职责和义务。切实维护公司利益，就个人而言应当从以下两个方面来着手。从宏观方面来讲，每位职工作为公司的一份子，要切实维护公司利益，必须忠诚遵守公司的各项规章制度，依法办事，依归办事，把维护公司利益当成一种习惯，从自身做起，提升综合素质，塑造良好的形象。在进行任何可能导致将个人利益置于公司利益之上的业务关系或活动之前，应进行利益冲突检索和主动回避。

（二）保护好公司资产

公司资产是公司有序生产的物质基础，要合理使用、有效保管，防止资产流失，减少资产浪费，努力提高资产的有效性。无论是公司的商业秘密还是工作秘密，需要守口如瓶，避免祸从口出，给公司造成不必要的损失。

（三）遵守财务税收监管要求

严格按照财务会计法律、法规和相关规定，真实、客观、全面、及时履行会计、财务记录和财务报告义务，不虚构交易关系或债权债务关系。严守财经纪律，依照所适用的各项税收法律法规进行税收管理，依法依规履行纳税义务，在依法纳税问题上，我们的全体干部都要秉持正向思维，都要认识到依法纳税是公司安全运营、健康发展的基本要求，也是公司履行法律责任的崇高义务。

四、构建合规管理体系的几点建议

增强合规意识，筑牢思想防线，形成以制度、流程为抓手，以审计、监察、监督为保障，防范为主，化解为要，牢牢掌握风险防控主动权。

（一）转变管理理念，提高合规意识

企业合规首先要从思想意识上进行观念转变，摒弃重业务、轻合规的传统理念与惯性思维，以集团标准化制度为抓手，使全员充分认识到创造效益与防范合规风险具有同等重要性，合规不仅是公司稳健经营的基础，也是对自我的保护方式，在合规认识的不断深入中，逐渐从“要我合规”变为“我要合规”，构建起全员合规理念。

（二）健全合规架构，完善合规制度

企业高质量发展必须有高质量的、切合实际的、不断完善的制度来支撑。我们应该不断的对企业管理架构和制度流程进行梳理，让各项流程、制度更加完善有效。在管理架构上，明确合规职能与岗位设置，在合规制度上，应从前期市场经营、招投标、合同管理、财务管理、施工过程、应急处置、工程竣工交付及工程结算等方面入手，建立全流程、全方位的合规制度，划定红线，牢筑底线。

（三）培育合规文化，强化制度落实

制度制定与执行两张皮是企业合规管理的通病，强化制度落实力度，充分调动基层一线的积极性，把合规文化在项目一线落地实施，要让一线的员工积极参与合规，从而最大限度的形成执行合力。

因此，我们一方面应加强合规制度的学习，培养良好的合规自觉文化，加强合规的渗透性、持久性、凝聚性。另一方面要建立考核、追责制度，强化制度的落实，合规管理要与法律风险防范、审计、监察、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接，确保合规管理体系有效运行。对违规行为要零容忍，严肃追责问责。

综上所述，新时期我们拥有的平台和资源发生了变化，面临的环境和使命也发生了变化。因此，要把合规审查嵌入业务流程，把合规要求融入业务措施，坚持传承与创新相结合，实现合规管理与经营活动的有机融合，才能使企业发展有条不紊并且能适应混改后企业业态发生变化的新局面，才能在不违反国有企业刚性条款、守住管理底线的前提下最大限度地调动干部职工的积极性与能动性，合力共创公司美好未来。

（审计监察部 闫东明）

新闻链接——山东高速集团率先启动“合规管理强化年”

2022 年，山东高速集团按照国务院国资委和省国资委部署，在省属企业中率先发布合规管理体系文件、全面启动“合规管理强化年”，按照山东省国资委印发的《省属企业合规管理指引》有关要求，编制了《合规手册》《合规管理办法》《合规管理体系运行规则》《26 个主要业务合规风险库》《9 个重要领域专项合规指引》等一系列支持性文件，较好地构建了“以合规手册为核心、以合规管理制度和运行规则为保障、以合规风险清单为基础、以专项合规指引为延展”的合规管理体系，体系文件既全面覆盖，又突出重点，兼顾了体系性和实用性，得到省内外知名专家的充分认可，为省属企业开展合规管理创立了标准。